T型账户拆分
【用途与目的】
当日常业务存在需要指定现金流量项目的凭证时，可以通过该功能指定现金流量项目。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖T型账户拆分〗
【使用时机】
希望对凭证批量指定现金流量项目的主表项目时。
【操作说明】
1.操作前提
l T型账户的功能权限已经设置。
2.操作步骤
步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖T型账户拆分〗按钮，系统弹出T型账户查询界面。
主要参数属性说明：
|
数据项 |
说明 |
|
按期间筛选 |
二选一，选择按会计期间范围进行查询。 |
|
按日期筛选 |
二选一，选择按记账日期范围进行查询。 |
|
会计期间 |
选择T型账户需要查询的期间范围。 |
|
日期 |
选择T型账户需要查询的日期范围。 |
|
币别 |
选择输出何种币别的T型账户数据，包含原币、综合本位币和综合报告币。 |
|
包含未过账凭证 |
默认不勾选，查询界面不包含未过账凭证；勾选则包含未过账凭证数据。 |
|
所有现金类科目 |
对现金类科目进行T型账户的展示。包括所有借方或贷方是现金或现金等价物科目的凭证（在科目的属性界面选中“现金及现金等价物”属性的科目）。 |
|
某一科目 |
指对某一科目进行T型账户的展示。需过滤出此科目的对方科目是现金或现金等价物科目的凭证。某一科目选择的是现金类科目时，才有右键的指定和取消现金流量项目功能；其它科目无指定和取消现金流量项目功能，右键的其他功能不变。 |
|
汇总方式 |
查询结果按照何种方式汇总，系统支持按照现金类科目汇总和一级科目汇总。在选择一级科目汇总时，系统去掉现金和非现金类的分类，直接取对方科目按一级科目汇总。 |
步骤二：设置好查询条件后点击【确定】按钮，系统弹出T型账户序时簿画面。
步骤三：选择需要处理的现金流量的记录行，点击鼠标右键，系统弹出右键功能菜单。
主要功能说明：
|
数据项 |
说明 |
|
按科目展开 |
按科目展开。 |
|
按对方科目辅助账展开 |
按共有的对方科目的核算项目展开。 |
|
按现金流量辅助账展开 |
按共有的现金流量的核算项目展开。 |
|
按现金项目展开 |
按现金流量项目展开。 |
|
显示未指定流量的凭证 |
按现金流量项目展开后，对未指定的现金流量项目可以展开原始凭证进行指定。 |
|
显示原始凭证 |
对于现金流量项目可以展开对应的凭证。 |
|
选择现金流量项目 |
指对未处理现金流量和已指定的现金流量都可以指定和重新指定。指定后修改系统相应凭证中（即显示凭证展示的凭证）保存的现金流量主表项目。应用于除现金类的任一表格行。 |
|
取消现金流量项目 |
对于已经指定了现金流量项目的数据可以执行取消操作，取消指定的现金流量值。 |
步骤四：选择右键菜单〖选择现金流量项目〗或者使用快捷键【Ctrl+S】,系统弹出提示信息“此操作将会用选择的现金流量项目替换已选行的现金流量项目，是否继续”，点【确定】系统弹出如下界面。
步骤五：选择替换的现金流量项目点【确定】,当现金流量项目不需要指定核算项目时，系统自动更新凭证数据，当现金流量项目需要指定核算项目时，系统弹出凭证处理界面。
步骤五：对需要指定现金流量核算项目的凭证数据指定核算项目后，点工具栏【保存】按钮系统自动更新凭证数据。
在T型账户对凭证所发通知单已被勾稽的主表项目批量修改时，若新指定的现金流量项目带的核算项目不一致，会使凭证上的现金流量项目与通知单不一致。
在T型账户对凭证所发通知单已被勾稽的主表项目取消现金流量项目时，原凭证可被删除，造成双方数据的不一致。
专门针对未处理现金流量项目的指定
步骤一：在T型账户界面，点鼠标右键选择〖按现金项目展开〗，系统按照现金流量项目展开对应数据，显示界面如下图：
步骤二：选择未处理现金流量，点击工具栏〖流量指定〗，系统弹出凭证处理界面，选择现金流量项目后，系统弹出“是否批量指定主表项目”信息，点击【确定】系统批量指定界面中凭证的主表项目信息。
步骤三：指定主表项目后，点击工具栏【保存】按钮，系统自动更新对应凭证数据。
3.系统业务规则
l
凭证中含有现金类科目（还包括银行类科目和现金等价物科目）或者损益类科目时需要指定现金流量项目，不含有现金类科目（还包括银行类科目和现金等价物科目）或者损益类科目时，可以对凭证的现金流量进行补充资料指定。
相关主题