往来核销
【用途与目的】
对涉及往来业务的凭证进行勾对操作，以实现对账龄分析表的精细化管理。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗->〖往来核销〗
【使用时机】
在日常业务中由于对核销的及时性要求不严格，可以使用往来核销操作。
【操作说明】
1.操作前提
l 总账参数GL_052 “核销模式”非即时核销模式。
l 往来核销权限已经设置。
2.影响日常业务操作的定义
在往来核销业务中，有一些影响日常业务操作的参数需要用户关注，主要包括：
l
对于凭证中的核销，涉及外币业务的核销汇率受总账参数GL_0521
“凭证核销汇率”设置的控制。
3.操作步骤
凭证核销模式（以未过账也允许核销模式为例）
步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖凭证处理〗->〖凭证新增〗按钮，在新增核销凭证时，点核销按钮系统弹出往来核销窗口。
主要参数属性说明：
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数据项 |
说明 |
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业务日期 |
选择往来记录输出的业务日期范围。 |
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会计科目 |
默认取凭证中的往来类科目 |
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币别 |
默认取凭证中往来类科目的核算币别。 |
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核算项目 |
核算项目仅显示凭证的科目携带的核算项目。 |
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“业务日期+业务编号”顺序 |
查询的往来记录按照先业务日期后业务编号的顺序展示。 |
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“业务编号+业务日期”顺序 |
查询的往来记录按照先业务编号后业务日期的顺序展示。 |
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不包括未过账的核销凭证 |
确定查询结果是否包括为过账的核销凭证。 |
即时核销模式与非即时核销模式的区别为：在凭证新增核销凭证时，即时核销模式下的辅助账不支持手工新增，只能通过点核销按钮选择挂账记录。
步骤二：设置对应的条件后，点击【查询】按钮，在查询结果处显示出对应科目的挂账记录。
步骤三：选择需要核销的挂账记录，点击【确定】按钮，或者双击对应挂账记录，系统将选择的结果记录返回到凭证编辑界面。
步骤四：单击〖文件〗菜单的〖暂存〗或〖提交〗，或单击工具条的【
】或者【
】快捷按钮，可以对当前凭证进行保存或者提交，完成核销操作。
在往来账核销窗口使用鼠标可以选择多个挂账记录进行核销。同时对返回到凭证编辑界面的挂账记录允许修改金额。
4.系统业务规则
l
即时核销模式下，核销凭证的金额不能大于挂账凭证的对应金额。
l
凭证界面的核销和在往来帐上做的核销在性质上完全一致,都表示核销动作完成,那么,相应的信息会对应在往来帐查询、核销日志、往来对帐单和帐龄分析表上。
l 对于非即时核销模式，当在凭证新增界面新增了往来帐的核销分录,如果不在凭证新增界面做核销动作,则和普通凭证新增一样,客户可以选择辅助帐录入完成。
l
当总账参数GL_052 “核销模式”选择“即时核销”和“过账后才允许核销”时，挂账凭证必须要过账才允许做核销。
往来账核销模式
步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗->〖核销〗按钮，系统弹出一个往来核销窗口。
主要参数属性说明：
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数据项 |
说明 |
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核销 |
即手工核销，手工核销时用户选择相同的的业务编号，核销的原则是按业务编号相同但业务发生相反的记录进行。 |
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自动核销 |
选自动核销时，系统自动对所有业务编号相同但业务发生相反的记录进行核销，余额为未核销金额。（如果是用户的红字冲销，则用户必须录入与同一笔业务相同的业务编号，由用户自已确定，否则该笔业务将无法核销）。 |
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特殊核销 |
同向核销 |
在挂账凭证范围内，金额相同方向相反的挂账记录进行核销。 |
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负数核销 |
对挂账凭证与核销凭证均为负数金额的往来记录进行核销。 |
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核销凭证正负抵销 |
在核销凭证范围内，金额相同方向相反的核销记录进行核销。 |
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步骤二：点击〖往来核销窗口〗->〖核销方案〗按钮，系统弹出一个往来核销方案的窗口。
主要参数属性说明：
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数据项 |
说明 |
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核销顺序 |
业务编号+业务日期顺序 |
按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的，并且也是按这个顺序来进行核销的，如果有期初余额，先对期初余额进行核销。 |
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业务日期+业务编号顺序 |
按照核算项目、业务日期、业务编号、凭证号的顺序来进行排序的，并且也是按这个顺序来进行核销的，如果有期初余额，先对期初余额进行核销。 |
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核销条件 |
业务编号不相同核销 |
不勾选时，业务编号不相同的挂账凭证和核销凭证不能核销；勾选时，核销不校验业务编号是否相同。 |
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按倒序进行同向核销 |
同向核销时,不勾选复选项则负数金额的冲销是从第一条正数金额进行冲销；勾选该复选项则负数金额的冲销从该笔金额上面的倒数第一条正数金额开始冲销。 |
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同向冲销时金额相等优先 |
勾选后，在核销界面有金额相等方向相反的冲销记录应优先核销。不勾选则按照系统原来的处理程序，冲销金额（负数）从该区域内的第一笔正数金额开始按照排列的顺序依次核销，直到核销完为止。 |
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步骤三：设置核销方案后，点击往来核销窗口工具栏的【
】按钮，系统弹出核销的条件查询界面。
主要参数属性说明：
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数据项 |
说明 |
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业务日期 |
选择需要核销的凭证业务日期范围。 |
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会计科目 |
输入需要核销的往来会计科目范围。 |
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币别 |
选择需要输出的币别。 |
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业务编号 |
日常业务核算的科目自定义属性值。 |
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核算项目 |
确定查询核销的核算项目类型和核算项目明细。 |
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“业务日期+业务编号”顺序 |
二选一，决定按业务编号+业务日期核销。 |
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“业务编号+业务日期”顺序 |
二选一，决定按业务日期+业务编号核销。 |
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不包括未过账核销凭证 |
勾选，则核销凭证窗口不显示未过账的核销凭证。 |
在核销条件查询界面，支持重新设置查询的科目与会计期间。
步骤四：设置核销方案后，点击【确定】返回往来核销窗口，在往来核销窗口勾选需要核销的业务数据点击【核销】按钮完成核销操作。
5.系统业务规则
l
即时核销模式下，往来核销功能不可以使用。
l
核销只以核算项目和业务编号为准。
l
在往来科目的核算项目相同（如果是核算项目组合，必须是核算项目组合相同）才可以进行核销。
l
对于业务编号的核销，系统提供两种核销方式：业务编号相同核销或无业务编号不相同也可以核销。业务编号可以为空，业务编号都为空时，视为业务编号相同，可以进行核销。
l 对于外币业务如果存在原币为零，但是本位币不为零的情况，视为往来记录已经核销完毕。
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