现金流量表
【用途与目的】
现金流量表提供现金流量主附表信息，现金流量表也可以通过在报表系统定义模板取数获得。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖现金流量表〗
【使用时机】
日常需要汇总查询凭证指定现金流量信息，或者月末出具现金流量表时。
【操作说明】
1.操作前提
l 现金流量表查询功能权限已经设置。
2.操作步骤
步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖现金流量〗->〖现金流量表〗按钮，系统弹出现金流量表条件查询界面。
主要参数属性说明：
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数据项 |
说明 |
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会计科目表 |
显示当前公司使用的科目表信息。 |
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会计期间类型 |
显示当前公司使用的会计期间类型。 |
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公司级次 |
当前公司在公司树中的级次。 |
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按期间查询 |
二选一，选择按会计期间范围进行查询。 |
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按日期查询 |
二选一，选择按记账日期范围进行查询。 |
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币别 |
选择输出何种币别的现金流量表，包括原币、综合本位币和综合报告币。 |
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汇总项目级次 |
用于进行分级汇总，决定现金流量表的流量项目显示级次。 |
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包含未过账凭证 |
选择是否需要将未过账凭证一并输出，如选择此项则同时输出未过账凭证，如果不选择该项目则只选择已经过账的凭证在现金流量表。 |
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显示核算项目明细 |
默认不勾选，勾选后现金流量表显示现金流量携带的核算项目信息和数据。 |
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显示汇率变动的项目 |
默认不勾选，勾选后按汇率变化的流入流出分别明细显示。 |
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显示现金及现金等价物的期初期末余额 |
默认勾选，勾选后显示现金及现金等价物期初期末余额。 |
步骤二：设置具体的过滤调整后点击【确定】按钮，系统弹出现金流量表查询界面。
修复现金流量表不平的快捷方式：
步骤一：在现金流量表的查询界面使用快捷键【Alt+Shift+S】,系统弹出一个查找现金流量指定不正确的凭证界面。
步骤二：勾选需要修改的项目后点击【确定】按钮，系统弹出凭证序时簿查询界面。
步骤三：在过滤的凭证序时簿界面重新指定现金流量后，点击现金流量界面【确定】按钮，系统自动更新现金流量表对应的现金流量项目数据。
3.系统业务规则
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按照日期查询时，现金流量表只展示本期发生数，不展示本年累计数。
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现金流量表净利润计算方式为：净利润=损益类所有科目的贷方发生额-借方发生额。所取的发生额期间为现金流量表查询条件上的期间段。
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现金及现金等价物的期初余额取数逻辑：取科目为现金、银行存款、现金等价物的期初余额之和。
l
现金及现金等价物的期末余额=现金及现金等价物的期初余额+现金及现金等价物净增加额。
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