期末调汇
【用途与目的】
在期末对进行外币业务核算的期末调汇属性的科目，在汇率变动时，自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及更新调汇历史信息功能。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖期末调汇〗
【使用时机】
期末核算汇率与日常核算汇率不相同，造成期末余额出现汇率差异时。
【操作说明】
1.操作前提
l 会计科目勾选“期末调汇”属性。
l 涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。
l 同一个币别日常核算汇率与期末调汇汇率出现差异。
l 期末功能权限已经设置。
2.影响期末调汇的选项
在期末调汇时有一些选项对操作有影响，需要用户关注，参数的控制逻辑详见系统参数描述，选项包括：
l 总账参数GL_072 “启用报告币调汇”，设置报告币调汇时，系统支持对报告币进行调汇。不启用时，期末调汇第一步不显示报告币最新汇率。
l 〖基础数据管理〗->〖组织单元〗选择对应组织单元的〖财务页签〗中期末调汇汇率表、基本核算汇率表、报告货币折算方式、报告货币折算核算汇率表影响本位币、报告币的汇率差的计算。
3.操作步骤
步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖期末调汇〗按钮，系统弹出期末调汇第1步操作界面。
步骤二：选择需要调汇的币别后点击〖下一步〗按钮，进入期末调汇的第2步操作。
主要字段属性说明：
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数据项 |
说明 |
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汇兑损益科目 |
即发生的汇兑差异转入的损益科目，一般为财务费用科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。 |
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收益 |
根据用户需要只结转收益，生成汇兑收益凭证。 |
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损失 |
根据用户需要只结转损失，生成汇兑损失凭证。 |
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损益 |
根据用户需要同时结转收益和损失，生成汇兑损益凭证。 |
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凭证日期 |
生成转账凭证的日期。系统自动给出，一般为会计期间末。也可以自行修改。 |
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凭证类型 |
生成转账凭证的凭证字。 |
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凭证摘要 |
生成转账凭证的凭证摘要。 |
步骤三：选择汇兑损益科目后，点击【开始】按钮，系统自动完成计算汇率差的过程，并弹出凭证新增界面。
在该凭证界面中，调汇科目对应的原币金额为零，并且不支持修改。
步骤四：单击〖文件〗菜单的〖暂存〗或〖提交〗，或单击工具条的【
】或者【
】快捷按钮，可以对当前凭证进行保存或者提交。
4.系统业务规则
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本位币汇率调汇金额计算方式：本位币汇率差=原币*期末调汇汇率-本位币的期末余额。
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启用报告币调汇时，原币折算方式下报告币调汇金额计算方式：报告币汇率差=原币*期末调汇汇率-报告币的期末余额。
l
启用报告币调汇时，本位币折算方式下报告币调汇金额计算方式：报告币汇率差=本位币*期末调汇汇率-报告币的期末余额。
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