结算是用来将应付单据和付款单据进行核销勾稽的业务处理。实际业务中，在支付对方单位的款项时，需要与对应的应付单据进行核销勾稽，从而确认哪些单据已经付款，哪些单据未付款，或者没有付款。如果对结算要进行反处理，就需要使用反结算功能。

结算按处理方式分为：按BOTP关联关系结算、按核心单据行号结算、按采购合同号结算、手工结算、自动结算；

结算按结算类型分为：采购付款结算、应付冲应收、预付冲预收、付款冲收款，采购付款结算是在应付系统中使用最频繁的结算类型。

按BOTP关联关系结算

l         对于关联应付单生成的付款单，系统将在付款单进行付款操作时，根据BOTP关系进行结算，自动生成一个采购付款或采购付款转销的结算记录。反结算后，BOTP关联关系会保留，需要再次结算时，在付款单序时簿或编辑界面上应用“结算”按纽，可以根据BOTP关联关系再次进行结算。

l         如果单据既有BOTP关系，又存在相同核心单据行号时，按BOTP关系结算优先处理。

按核心单据行号结算

l         系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。

l         在应付单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的付款单，如果存在，则根据核心单据号和核心单据行号相同的原则进行自动结算，如果金额不相等，则根据能结算多少就结算多少的原则进行结算。

l         在付款单付款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应付单，如果存在，则需要根据核心单据号和核心单据行号相同的原则进行自动结算，如果金额不相等，则根据能结算多少就结算多少的原则进行结算。

l         反结算后，可以在结算界面上应用“按核心单据行号结算”进行再次结算。

按采购合同号结算

l         采购付款结算界面上，点“按采购合同号结算”工具按钮或使用菜单功能时，系统将过滤出来的数据按照采购合同号相同而不是合同行号相同的原则进行匹配。

l         在采购合同号、采购合同行号相同的前提下，主辅对账方按照时间顺序从前往后进行结算。结算时，按照能结算多少金额就结算多少金额的原则进行结算。即对金额根据绝对值进行比较大小，按能结算多少就结算多少的原则进行扣减。

手工结算

l         采购付款结算、应付冲应收、预付冲预收、付款冲收款结算界面均支持手工结算；

l         手工结算时，用户选择的数据中，主对账方选择的记录的往来户必须相同，辅对账方选择的记录的往来户也必须相同。但是主对账方的往来户和辅对账方的往来户可以不同。当相同时，则为结算，否则，则为转销。但付款冲收款只支持主辅方往来户不一致的代付款单和代收款单结算，系统存储为付款冲收款转销。

l         手工结算支持同币种结算；当同币种结算时，允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。

l         手工结算支持异币种结算；异币种结算根据本位币进行结算。但是并不要求本位币相等才进行结算。系统认为主辅对账方之间本位币的差异是汇兑损益。

自动结算

l         采购付款结算、应付冲应收、预付冲预收结算界面支持自动结算；但付款冲收款结算界面不支持自动结算；

l         自动结算不支持异币种结算；

l         自动结算的前提是往来户相同、币别相同。如果满足条件，则将过滤的往来户的数据按照往来户相同的原则进行匹配，将主对账方的数据按照单据时间从前往后的顺序进行排列，能结算多少就结算多少的原则与辅对账方数据进行结算；如果有多个往来户，按往来户分组，生成多个结算记录，每个往来户对应一个结算记录号。

汇兑损益计算

汇兑损益=∑辅对账方的本次结算金额（本位币）-∑主对账方的本次结算金额（本位币）；

汇兑损益分摊原则：分摊到结算记录的主对账方分录上。分录的本次结算金额本位币/本次结算总金额本位币*汇兑损益；最后一条分录的汇兑损益=汇兑损益-∑已经摊销的汇兑损益。

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